TL;DR
- 소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이는 공제를 뺐느냐에서 갈린다. 수입금액은 들어온 전부이고, 소득금액은 거기서 정해진 공제를 뺀 금액이다.
- 그래서 증명원에 찍힌 소득금액은 연봉보다 작게 나온다. 오류가 아니라 계산 구조가 그렇다.
- 은행이나 기관에 따라 총급여나 과세표준을 따로 요구하기도 한다. 한 안내는 요구하는 것이 소득금액인지 총급여인지 미리 확인하면 서류를 다시 떼는 일을 줄일 수 있다고 적는다.
소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이를 찾는 사람은 대개 서류를 이미 손에 들고 있다.
두 칸에 적힌 숫자가 다르고, 어느 쪽이 내 소득인지 판단이 서지 않는 상황이다.
소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이는 어렵지 않다.
하나는 들어온 돈 전부이고, 하나는 거기서 세법이 정한 공제를 뺀 금액이다.
문제는 제출처마다 보는 칸이 다르다는 것이다.
아래는 무엇이 어떻게 계산되는지, 어느 쪽을 준비해야 하는지 정리한 것이다.
수입금액은 들어온 전부다
수입금액은 그 해에 들어온 돈의 총액이다.
근로자라면 회사에서 받은 총급여가 여기에 해당한다.
비과세 항목을 뺀 금액이다.
사업자라면 매출이 여기에 해당한다.
필요경비를 빼기 전, 거래로 들어온 금액 전부다.
프리랜서처럼 사업소득으로 신고하는 경우도 같다.
매출에 해당하는 금액이 수입금액으로 잡힌다.
소득금액은 공제를 뺀 뒤의 금액이다
소득금액은 수입금액에서 세법이 정한 공제를 뺀 금액이다.
여기서 두 숫자가 갈린다.
근로소득만 있는 경우에는 총급여에서 근로소득공제를 뺀다.
공제액은 총급여 구간별로 정해져 있어 임의로 계산되지 않는다.
예를 들어 총급여가 3,380만원이면 근로소득공제가 1,032만원 적용돼 근로소득금액은 2,348만원으로 표시된다.
실제로 받은 돈은 3,380만원인데 증명원에는 2,348만원이 찍히는 것이다.
사업소득은 총수입금액에서 필요경비를 뺀다.
여러 소득이 섞여 있으면 각각의 소득금액을 더한 종합소득금액이 표시된다.
증명원 한 장에 이자, 배당, 사업, 근로, 연금, 기타소득으로 각각 얼마를 벌었는지와 그해에 낸 종합소득세가 함께 나온다.
증명원의 금액이 연봉과 다른 것은 정상이다
소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이를 모르면 서류가 잘못 나왔다고 생각하게 된다.
증명원에 연봉보다 작은 숫자가 찍혀 있으면 대부분 소득금액을 본 것이다.
계산 구조상 그렇게 나온다.
심사하는 쪽도 대체로 이 소득금액을 기준으로 본다.
그러니 숫자가 작다고 다시 뗄 필요는 없다.
다만 제출처가 총급여를 요구했다면 이야기가 다르다.
제출처가 무엇을 요구하는지 먼저 본다
소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이를 알고 나면 실제 문제는 다음이다.
기관마다 보는 칸이 다르다.
은행이나 심사 기관에 따라 총급여를 요구하는 곳이 있다.
과세표준을 따로 묻는 곳도 있다.
요구 문구를 읽고 어느 쪽인지 판단이 안 서면 담당자에게 물어보는 편이 빠르다.
소득금액인지 총급여인지만 확인하면 된다.
발급받은 증명서에서 어느 칸이 받은 총액이고 어느 칸이 소득금액인지는 출력본에서 항목별로 확인한다.
원천징수영수증과 헷갈리지 않는다
이름이 비슷해 자주 섞이는 서류가 있다.
근로소득원천징수영수증은 회사가 직원에게 발급하는 서류다.
연말정산 결과가 담긴다.
회사 한 곳에서 받은 급여를 보여준다.
소득금액증명원은 국세청이 발급하는 서류다.
그 사람의 신고된 소득 전체를 보여준다.
직장이 여러 곳이거나 근로 외 소득이 있어도 한 장으로 정리된다.
대출이나 정부 지원금 심사에서는 대체로 소득금액증명원을 요구한다.
제3자가 확인하기에 국세청 발급 서류가 더 명확하기 때문이다.
신고되지 않은 소득은 잡히지 않는다
소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이와 별개로 알아둘 것이 하나 더 있다.
증명원에 찍히는 것은 국세청 전산에 반영된 소득이다.
원천징수가 되지 않았고 본인이 신고하지도 않은 소득은 표시되지 않는다.
현금으로 받고 신고하지 않은 수입이 여기에 해당한다.
그래서 실제로 번 돈보다 증명원의 금액이 적은 경우가 생긴다.
이 경우 소득을 더 크게 증명하려면 신고부터 해야 한다.
반대로 소득이 전혀 신고되지 않은 해라면 증명원 자체가 발급되지 않는다.
이때는 사실증명이라는 다른 서류로 대체한다.
발급 가능한 시기가 소득 종류마다 다르다
전년도 소득은 신고가 끝나야 발급된다.
시기를 모르고 신청하면 전전년도까지만 나온다.
근로소득자와 연말정산을 마친 사업소득자는 5월 1일부터 전년도분이 나온다.
종합소득세를 5월에 확정신고하는 사업자와 프리랜서는 7월 1일부터다.
신고분이 전산에 반영되는 시점이 늦기 때문이다.
종교인소득자와 연금소득자를 5월 1일부터로 적은 안내가 있고, 다른 안내는 연말정산을 마친 종교인·연금소득자용의 정확한 개시일을 신청 화면에서 함께 확인하라고 적는다.
이 구조는 매년 반복된다.
봄에 서류가 필요한데 전년도 소득이 안 나온다면 대체로 이 시기 문제다.
증명 대상이 되는 해는 귀속연도라고 부른다.
신청할 때 어느 해 소득인지 귀속연도를 골라 발급한다.
발급 범위는 최근 5년이다.
한 안내는 2025년 기준으로 2020년부터 2024년 소득분이 여기에 든다고 예를 든다.
한 번에 여러 귀속연도를 신청하면 연도별로 각각 발급된다.
어디서 어떻게 떼나
국세청 홈택스에서 뗀다.
한 안내는 발급 방법을 비교하면서 홈택스에 연중무휴와 PDF 저장을 적는다.
공동인증서나 금융인증서, 간편인증 중 하나로 본인 인증을 마친 뒤 신청한다.
메뉴 경로는 안내마다 다르게 적혀 있다.
한 곳은 증명·등록·신청에서 민원증명, 국세 민원 서류 찾기 순으로 들어가라고 하고, 다른 곳은 민원증명에서 민원증명신청으로, 또 다른 곳은 민원증명에서 즉시발급 국세증명으로 들어가라고 적는다.
상단 검색창에 소득금액증명을 넣어 바로 가는 방법도 안내된다.
정부24에서도 같은 민원을 처리한다.
화면에서는 소득금액증명이라는 이름으로 나온다.
휴대폰에서는 손택스 앱을 쓴다.
무인발급기와 세무서, 주민센터에서도 받을 수 있다.
한 안내는 무인발급기 사용 시간이 바뀔 수 있으니 미리 찾아보고 가라고 적는다.
인터넷에서는 본인만 신청할 수 있다.
대리인이 신청하려면 세무서를 방문해 위임장과 위임인·대리인의 신분증을 갖춘다.
수수료는 무료다.
인터넷 신청은 대체로 바로 나오지만 처리 시간이 최대 세 시간으로 안내되므로, 급하다면 여유를 두는 편이 낫다.
신청 화면에서 고르는 항목들
신청할 때 정해야 할 것이 몇 가지 있다.
제출처 요구와 맞춰야 하는 항목이다.
발급 유형에서 한글과 영문 중 고른다.
해외 제출이면 영문이다.
영문으로 받을 때는 영문주소를 함께 입력한다.
별도 수수료 없이 국문과 같은 방식으로 발급된다.
과세기간에서 어느 해 소득인지 고른다.
최근 5년 중에서 정한다.
원천징수의무자를 전체 표시할지 고른다.
어느 회사에서 받았는지가 드러나는 항목이다.
소득발생처의 상호와 사업자번호를 공개할지도 고른다.
이직 협상처럼 이전 직장이 드러나면 곤란한 경우에는 비공개로 둔다.
사용 용도와 제출처를 고른다.
용도는 대출용, 입찰·계약용, 수금용, 관공서 제출용, 여권 또는 비자 신청용, 금융기관 제출용, 신용카드 발급용 등으로 나뉜다.
제출처는 금융기관, 관공서, 조합·협회, 거래처, 학교, 기타 중에서 고른다.
주소와 주민등록번호를 공개할지도 정한다.
발급받을 수량도 여기서 고른다.
수령 방법은 세 가지로 나뉜다.
프린터로 인쇄하거나 PDF로 저장하려면 인터넷발급(프린터출력), 화면에서 소득금액만 확인하려면 인터넷열람(화면조회), 전자증명서로 스마트폰에 저장하려면 인터넷발급(전자문서지갑)을 고른다.
신청을 마치면 민원처리결과 조회로 넘어간다.
접수 목록에서 출력 버튼을 눌러 받는다.
대출 심사에서 이 숫자가 어떻게 쓰이나
증명원을 내는 자리로 세 안내가 모두 대출을 든다.
한 안내는 주택담보대출, 신용대출, 전세자금대출 신청을 증명원이 필요한 금융 거래로 묶어 적는다.
다른 안내는 은행 대출 업무와 지원사업에 쓰게 된다고 적으면서, 전세사기 피해자를 위한 대환 대출에도 증명원 제출이 필요하다는 뉴스를 봤다고 덧붙인다.
여기서도 기관이 어느 칸을 보는지가 먼저다.
은행이나 기관에 따라 소득금액 대신 총급여나 과세표준을 따로 요구하기도 한다.
신청 화면에서는 사용 용도를 대출용으로, 제출처를 금융기관으로 고르면 된다.
용도란에는 “대출 신청용”처럼 제출처가 요구하는 명칭을 그대로 적는다.
사업소득자는 소득금액이 심사에 쓰이는 숫자인지 미리 확인하는 편이 좋다.
요구 문구에 소득금액이라고 적혔는지 총급여라고 적혔는지 보면 된다.
청약과 지원금에서는 어디를 확인하나
대출 말고도 증명원을 내는 자리가 있다.
한 안내는 아파트 청약과 전세 임대 계약 시 임대인 요청을 주거 관련 상황으로, 장학금과 복지 지원금, 정부 보조금 신청을 정부 지원 상황으로 묶어 적는다.
같은 안내는 대출과 청약, 정부 지원금에서 신청자의 소득을 확인하기 위해 대부분 소득금액증명원을 요구하게 되므로, 원천징수영수증과 구분해 발급하는 것이 중요하다고 적는다.
다른 안내도 대출과 전세 계약, 장학금, 정부 지원 신청을 증명원이 자주 쓰이는 자리로 꼽는다.
장학금은 운영 기관의 심사 기준을 따로 확인한다.
용도란에는 “장학금 신청용”처럼 제출처가 요구하는 명칭을 그대로 적는다.
청약과 지원금을 나열한 안내는 비자 신청과 이직 시 급여 협상 자료 제출을 행정·취업 상황으로 따로 묶는다.
이때도 요구 문구에 적힌 이름을 그대로 확인한다.
요구 문구에 적힌 용어를 그대로 읽는 것이 가장 확실하다.
소득금액, 총급여, 과세표준 중 어느 말이 쓰였는지 보면 된다.
소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이 확인 체크리스트
소득금액증명원 수입금액 소득금액 차이를 알았다면 신청 전에 다섯 가지를 정한다.
첫째, 제출처가 소득금액을 요구하는지 총급여를 요구하는지 확인한다.
둘째, 필요한 과세연도를 확인한다.
전년도가 필요하면 발급 시기가 지났는지 본다.
셋째, 연말정산으로 정산이 끝나는 유형인지 종합소득세를 신고하는 유형인지 확인한다.
발급 시작일이 여기서 5월 1일과 7월 1일로 갈린다.
한 안내는 종합소득세를 신고하는 개인사업자라면 이 7월 1일 기준을 특히 확인해야 한다고 적는다.
넷째, 원천징수의무자와 소득발생처를 공개할지 정한다.
이전 직장이 드러나도 되는지 판단한다.
다섯째, 출력본에서 수입금액 칸과 소득금액 칸을 각각 확인한다.
어느 숫자를 요구받았는지 다시 맞춰본다.
자주 묻는 질문
증명원 금액이 연봉보다 적은데 잘못된 것인가
정상이다.
근로소득만 있는 경우 증명원의 소득금액은 총급여에서 근로소득공제를 뺀 값이다.
수입금액과 소득금액 중 어느 것이 내 소득인가
세법상 소득으로 다루는 것은 소득금액이다.
다만 제출처가 총급여를 요구하는 경우가 있으므로 요구 문구를 확인해야 한다.
신고하지 않은 소득도 나오나
나오지 않는다.
국세청 전산에 반영된 소득만 표시된다.
신고 사실이 없으면 증명원 대신 사실증명으로 대체된다.
전년도 소득이 안 나온다
발급 시기 때문이다.
근로소득자는 5월 1일, 종합소득세 신고자는 7월 1일부터 전년도분이 나온다.
여러 직장을 다녔으면 어떻게 나오나
한 장에 합산돼 나온다.
국세청에 신고된 근로소득 전체가 잡히기 때문에 직장이 여러 곳이어도 한 해 전체 소득이 정리된다.
이전 직장이 드러나지 않게 할 수 있나
신청 화면에서 원천징수의무자 전체 표시와 소득발생처 공개 여부를 고를 수 있다.
비공개로 두면 상호와 사업자번호가 표시되지 않는다.
영문으로도 받을 수 있나
받을 수 있다.
신청 화면의 발급 유형에서 영문을 고르면 된다.
비자나 해외 제출용으로 쓸 때 필요하다.
확인할 곳
이 글은 소득금액증명원 발급을 정리한 안내글 3곳을 대조해 썼다.
세 글은 홈택스 메뉴 경로마저 서로 다르게 적고 있으므로, 수수료와 기한과 화면 구성처럼 바뀌는 것은 신청 화면에서 다시 확인하는 편이 정확하다.
발급 시기와 근로소득공제 계산을 적은 안내는 국세청 안내를 인용하면서, 인용된 안내가 2016년 귀속분을 예시로 든 것이라고 밝힌다.
대조한 글은 다음 셋이다.
- 홈택스와 정부24 발급 절차를 화면 순서대로 정리한 블로그 안내글
- 발급 시기와 소득금액·총급여 구분을 정리한 민원·증명서 위키 문서
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